Calculadora De La Base De Costos De Las Opciones De Compra

Ahorre en los impuestos: Conozca su base de costos 12 de febrero de 2017 Muchos estadounidenses temen tratar con los impuestos que ignoran el tema a menos que sean presionados por un contador. Pero, como las tasas de impuestos sobre los inversores siguen aumentando, es mucho más importante para usted saber las reglas. Ser un inversionista bien educado podría ahorrar miles de dólares de impuestos, dice Rande Spiegelman, vicepresidente de planificación financiera en el Schwab Center for Financial Research. ¿Qué debe usted estar pensando en su no sólo ganancias y pérdidas de capital. Los inversores conocedores saben cómo administrar la llamada base de costos y los períodos de tenencia de sus inversiones para ayudar a reducir las ganancias que están sujetas a un impuesto incluso para reclamar una pérdida fiscal al vender una participación de otra manera rentable. Cuál es base del coste Puesto simplemente, su base del coste es lo que usted pagó por una inversión, incluyendo honorarios del corretaje, cargas y cualquier otro coste comercial. Esto es importante porque su ganancia (o pérdida) de capital será la diferencia entre la base de costos y el precio al que vende sus valores. Este costo es bastante fácil de calcular si no reinvertir los dividendos o el costo promedio en dólares. Pero si usted compra a través de timeeven automáticamente a través de un plano de reinversión de dividendos plano de acciones compradas es probable que tenga un costo diferente y período de tenencia. Por lo tanto, puede elegir entre las acciones de alto o bajo costo y de largo o corto plazo cuando vende, y hacer que la venta funcione a su mejor ventaja fiscal. Alternativamente, usted puede ir con el método por defecto (más sobre eso en un momento), que requiere cero esfuerzo o cálculo en su partbut podría costar más impuestos. Las reglas Las reglas de impuestos federales requieren que las firmas de corretaje reporten su base de costos al IRS cuando usted vende una inversión solamente si esa inversión fue comprada después de una de las siguientes fechas: Acciones adquiridas a partir del 1 de enero de 2011. Los fondos mutuos, ETFs y Los planes de reinversión de dividendos adquiridos en o después del 1 de enero de 2012. Otros valores especificados, incluyendo la mayoría de los valores de renta fija y las opciones adquiridas en o después del 1 de enero de 2014. Si su base de costos se informa al IRS o no, Por informar la cantidad correcta. Y el método de contabilidad que elija para identificar las acciones que vende puede hacer una gran diferencia en la cantidad de impuestos que terminan pagando. Para entender por qué, usted tiene que saber un poco acerca de cómo el IRS se ve en la contabilidad de base de costos. Primero adentro, primero hacia fuera La base del coste de sus partes no importa mucho hasta que usted venda. Pero cuando lo hace, el IRS le da dos formas de calcular la base de costos con acciones individuales y cuatro maneras de calcularlo con fondos mutuos. El método por defecto el método de contabilidad que el IRS asumirá tanto para la venta de acciones como para las ventas de fondos mutuos en ausencia de instrucciones al contrario se llama FIFO, o primero en entrar, primero en salir. Eso significa que si usted vendió 100 acciones de una participación de 1.000 acciones, el IRS asumirá que las acciones que vendió fueron las primeras, o las más antiguas, que compró. Por supuesto, es probable que éstos tengan el costo más bajo y la mayor obligación tributaria, suponiendo un mercado en alza. Identificación específica La otra opción con acciones individuales se denomina identificación específica. La identificación específica es el método que probablemente le dará la mayor flexibilidad y posiblemente el mejor resultado impositivo. Digamos que compró 500 acciones de XYZ Corp. hace 10 años por 10 de una acción, o 5.000, y pagó una comisión de corretaje de 50 por un costo total de 5.050. Luego compró un segundo grupo de 500 acciones varios años más tarde, pagando 60 por acción, o 30.000, más una comisión de 10, por un total de 30.010. Ahora, digamos que esta acción ha seguido para apreciar en valor y cada acción ahora vale 100. Usted desea liquidar 100 partes (asuma una comisión 10 en venta). Usted podría deber impuestos sobre 8,980 en ganancia en apenas 3,988 en ganancias, dependiendo de qué método usted utiliza, como usted puede ver en la tabla abajo. Identificación de acciones Cómo identifica las acciones específicas que desea vender Si está realizando el pedido por teléfono, puede decirle a su agente que comparte su venta (por ejemplo, las acciones que compré el 5 de julio de 2012 por 11 cada una). Si está en línea, el enfoque variará según la intermediación. En Schwab, verá su método de base de costos identificado en la pantalla de entrada de pedidos si opta por el método de Lotes Especificados, podrá seleccionar los lotes que desea vender. Su corredora confirmará la venta de esas acciones específicas, lo que le permite reportar el mayor costo y la menor ganancia de capital en su declaración de impuestos. Opciones para inversiones de fondos mutuos Los inversores en fondos de inversión tienen dos opciones adicionales: costo promedio, categoría única y costo promedio, categoría doble. El costo medio, método de doble categoría le permite calcular un costo promedio de ganancias a largo plazo ya corto plazo en cubos separados. Pero este método rara vez se utiliza porque su extremadamente complejo desde un punto de vista contable. El costo medio más simple, método de una sola categoría le permite calcular el costo de toda la explotación, dividir por el número de acciones de propiedad, y llegar a un costo promedio antes de hacer su primera venta. A continuación, resta este costo promedio del producto de las ventas para determinar su ganancia o pérdida. Este método proporciona la forma más sencilla de manejar las ventas de fondos mutuos cuando se está reinvertir dividendos y / o agregar regularmente a sus tenencias. Theres una desventaja importante a usar este método: Si usted lo elige para su primera venta, usted debe continuar a utilizar ese método para cada venta posterior hasta que usted liquida completamente la explotación. Además, optar por una identificación específica podría ahorrarle dinero. Digamos, por ejemplo, que usted compra acciones de fondos mutuos cada mes a través de un plan de inversión automática. Un mes las acciones podrían estar en el próximo mes podrían estar abajo. Usted paga poca mente e invierte justo la misma cantidad cada mes, un proceso llamado coste medio del dólar. Para mantenerlo simple, suponga que sus acciones de menor costo fueron las primeras compradas a las 10 de sus acciones de mayor costo fueron compradas a 100 y su costo promedio fue de 50. No factor de comisiones aquí. Tiene 1.000 acciones. Ahora el valor de mercado de estas acciones de fondo es de 60 y desea vender 100 acciones. Vamos a comparar tres maneras de su venta podría jugar. Puede utilizar la primera táctica de entrada y salida y vender sus participaciones de fondos de menor costo. Usted podría ir con el costo promedio, categoría única, que simplemente utilizar el precio promedio por acción. O puede utilizar ID específico y vender sus acciones de mayor costo. Como puede ver en la tabla a continuación, dependiendo del método de contabilidad que elija, puede reservar un modesto aumento de capital o podría ser más ventajoso tomar una pérdida. Elegir un método El mejor método de contabilidad para elegir va a depender de usted. Si usted tiene tenencias modestas y no desea mantener una estrecha pista de cuando compró y vendió acciones, utilizando el método de costo promedio con las ventas de fondos y el método FIFO con la venta de acciones individuales es probablemente bien. Pero si usted es un inversor sensible a los impuestos, la identificación específica le puede ahorrar un montón de dinero de impuestos, especialmente si utiliza otras estrategias de impuestos prudentes, como dar acciones apreciadas (en lugar de dinero en efectivo) a la caridad. (Se obtiene crédito por una donación de caridad por el valor de mercado total de las acciones a largo plazo donadas, sujeto a ciertas limitaciones de ingresos, pero porque la caridad está exenta de impuestos, nadie paga los impuestos sobre las ganancias de capital). Cuyo método de base de coste es su valor predeterminado actual. Si nunca has investigado, lo más probable es que usted permanezca incumplido en FIFO para acciones y costo promedio, categoría única para fondos mutuos. Ajustar sus defaults si theyre no qué youd tienen gusto de ellos para ser, y prestar la atención a qué método usted está utilizando la próxima vez que usted vende. Si usted es un cliente de Schwab, tiene acceso a un método de base de costos denominado Optimizador de Lote de Impuestos. Este método busca automáticamente pérdidas (corto plazo, luego largo plazo) antes de realizar ganancias (largo plazo, luego corto plazo). Antes de entrar en cualquier transacción importante, consulte a su profesional de impuestos sobre qué método funcionará mejor para usted. La forma inteligente de administrar una inesperada información La información proporcionada aquí es sólo para fines informativos generales y no debe considerarse una recomendación individualizada o asesoramiento fiscal o de inversión personalizada. Las estrategias de inversión mencionadas aquí pueden no ser adecuadas para todos. Cada inversionista necesita revisar una estrategia de inversión para su propia situación particular antes de tomar cualquier decisión de inversión. Todas las expresiones de opinión están sujetas a cambios sin previo aviso en respuesta a las cambiantes condiciones del mercado. Los datos contenidos aquí de terceros proveedores se obtienen de lo que se consideran fuentes confiables. Sin embargo, su exactitud, integridad o confiabilidad no pueden ser garantizados. Los ejemplos proporcionados son sólo para propósitos ilustrativos y no se pretende que reflejen los resultados que se pueden esperar lograr. Esta información no pretende ser un sustituto de un asesoramiento individualizado específico sobre impuestos, asesoría legal o planificación de inversiones. Cuando un asesoramiento específico es necesario o apropiado, Schwab recomienda consultar con un asesor fiscal calificado, CPA, planificador financiero o administrador de inversiones. El Centro Schwab para la Investigación Financiera es una división de Charles Schwab amp Co. Inc. Cómo Calcular Base de Acciones para Opciones Ejercitadas Es importante saber cómo calcular la base accionaria para las opciones ejercitadas con el fin de poder determinar la cantidad de beneficios o Pérdida generada en un comercio dado. Bases es el término técnico para el costo final de un inversor en una acción. Por ejemplo, cuando un inversionista compra una porción de acciones por 10, su base en esa acción es 10. Si luego vende a alguien una opción para comprar la acción de él por 12.50 y cobra una prima de opción de 1, Reduce su costo total en el stock a 9 por acción. Recibir notificación de su corretaje de que se ha ejercido una opción. Esto vendrá probablemente en forma de una confirmación comercial al día siguiente de la expiración de la opción. Si una opción es In-The-Money por un centavo, la opción se ejercerá. Determine su costo inicial en la acción. Este será el precio de la acción que pagó por comprar la acción por primera vez. Ajuste su base de costos calculando las primas totales de la opción que ha cobrado contra la acción. Tenga en cuenta que las opciones que expiraron anteriormente sin ser ejercido también reducir su base en el stock. Por ejemplo, digamos que compró 100 acciones de XYZ en enero para 10 por acción. A continuación, vendió la opción de compra de febrero 12,50 y recaudó una prima de 1, reduciendo su base en el stock a 9 por acción. En el día de vencimiento de la opción en febrero, la acción es de 11 por acción, por lo que la opción caduca sin valor. Usted decide vender una llamada de marzo 12.50, y esta vez recauda una prima 2, reduciendo su base general a 7 por acción. Calcule sus ganancias o pérdidas. Si una opción de compra se ejerce a un precio de ejercicio más alto que su base en la acción, ha obtenido beneficios. Para calcular el beneficio, debe restar su base en el stock del precio de ejercicio de la opción. Para utilizar nuestro ejemplo anterior, el día de vencimiento de la opción en marzo el stock es de 13 por acción. La opción vendida se ejerce a su precio de ejercicio (12.50). Su base en la acción es 7. Por lo tanto, 12.50-75.50 beneficio por acción en el comercio. Si una opción se ejerce a un precio de ejercicio inferior a su base de costos, tiene una pérdida. Para calcular la pérdida, reste el precio de ejercicio de su base en la acción. Calcule su base impositiva. Para efectos fiscales, su base en una acción también incluye todas las comisiones y honorarios que incurrió durante el comercio. La forma fácil de calcular que es sumar todas las comisiones y honorarios y dividir el total por el número de acciones que posee. Cómo puedo averiguar mi base de costos en una inversión de acciones 78 de personas encontraron esta respuesta útil La base de costos de Cualquier inversión es el valor original de un activo ajustado por divisiones de acciones, dividendos y distribuciones de capital. Se utiliza para calcular la ganancia o pérdida de capital en una inversión para fines fiscales. En el nivel más básico, la base de costo de una inversión es sólo el monto total invertido en la empresa más cualquier comisión involucrada en la compra. Esto se puede describir en términos del monto en dólares de la inversión, o el precio por acción efectivo que pagó por la inversión. El cálculo de la base de costos puede ser complicado, sin embargo, debido a los muchos cambios que se producirán en los mercados financieros, tales como divisiones y adquisiciones. En aras de la simplicidad, no incluiremos comisiones en los siguientes ejemplos, pero esto se puede hacer simplemente añadiendo el monto de la comisión al monto de la inversión (10.000 100 en comisiones 10.100 base de costos). Imagine que invirtió 10.000 en ABC Inc. que le dio 1.000 acciones en la empresa. La base de costos de la inversión es 10.000, pero se expresa más a menudo en términos de una base por acción. Por lo que para esta inversión sería de 10 (10.000 / 1.000). Después de un año ha pasado, el valor de la inversión ha aumentado a 15 por acción, y usted decide vender. En este caso, necesitará conocer su base de costos para calcular el monto del impuesto por el cual usted es responsable. Su inversión ha aumentado a 15.000 de 10.000, por lo que se enfrentan al impuesto sobre las ganancias de capital de las 5.000 (15 - 10 x 1.000 acciones). (Para más información, vea Una mentalidad de largo plazo que cumple con las imprevistas ganancias de capital y las sugerencias fiscales para el inversionista individual.) Si la empresa divide sus acciones, esto afectará a su base de costos por acción. Recuerde, sin embargo, que mientras una división cambia el número de acciones de un inversionista en circulación, es un cambio cosmético que no afecta ni al valor real de la inversión original, ni a la inversión actual. Continuando con el ejemplo anterior, imagine que la compañía emitió una división de acciones 2: 1 donde una vieja acción le da dos nuevas acciones. Puede calcular la base de costos por acción de dos maneras: Primero, puede tomar el monto de la inversión original (10.000) y dividirlo por la nueva cantidad de acciones que tiene (2.000 acciones) para llegar al nuevo costo por acción (5 10.000 / 2.000). La otra manera es tomar su base de coste anterior por acción (10) y dividirla por el factor de división (2: 1). Sin embargo, si el precio de la acción de la compañía ha caído a 5 y desea invertir otras 10.000 (2.000 acciones) A este precio descontado, esto cambiará la base del costo total de su inversión en esa compañía. Hay varias cuestiones que surgen cuando se han realizado numerosas inversiones. El Servicio de Rentas Internas (IRS) dice que si usted puede identificar las acciones que se han vendido, entonces su base de costos se puede utilizar. Por ejemplo, si vende las 1.000 acciones originales, su base de costos es 10. Esto no siempre es fácil de hacer, por lo que si no puede hacer esta identificación, el IRS dice que debe usar un método primero en entrar, primero en salir (FIFO) . Por lo tanto, si usted vendiera 1.500 acciones, las primeras 1.000 acciones estarían basadas en la base de costo original o más antigua de 10, seguidas de 500 acciones con un costo de 5. Esto le dejaría con 1.500 acciones a costo de 5 para ser vendido en otro momento. En el caso de que las acciones se le dieron como un regalo, su base de costos es la base del costo del titular original, o la persona que le dio el regalo. Si las acciones se cotizan a un precio menor que cuando las acciones estaban dotadas, la tasa más baja es la base del costo. Si las acciones se le dieron como herencia, la base de costo de las acciones para el heredero es el precio de mercado actual de las acciones en la fecha de la muerte del propietario original. Hay tantas situaciones diferentes que afectarán su base de costos y debido a su importancia con respecto a los impuestos, si se encuentra en una situación en la que su verdadera base de costos no está clara, consulte a un asesor financiero. Contador o abogado fiscal. Para obtener más información sobre cómo utilizar la base de costos, consulte Uso de lotes de impuestos: una forma de reducir impuestos. Esta respuesta fue útil 60 de personas encontraron esta respuesta útil La mejor manera de averiguar es revisar su estado de cuenta de la empresa de inversión. A partir del año fiscal 2011, las empresas de inversión debían informar la base ajustada y si cualquier ganancia o pérdida en una venta se clasificaba como corto o largo plazo de la venta de valores cubiertos en el Formulario 1099-B. Este requisito definitivamente ha hecho everyonersquos vida financiera un poco más fácil. Sin embargo, itrsquos sigue siendo su responsabilidad de verificar los datos reportados, tales como el precio de compra original, fecha de compra, precio de venta, fecha de venta, etc Los datos por sí solo decidirá si califica para el beneficiario a largo plazo o ganancias a corto plazo. Mejor Esta respuesta fue útil 40 de las personas encontraron esta respuesta útil Cálculo de la base de costos es simple amplificador directo. Itrsquos muy importante saber porque usted como inversionista es responsable ante el IRS. La base de costos es lo que pagó por la acción de la comisión. Un ejemplo rápido es comprar 100 acciones xyz 100 y pagar a la correduría una comisión de 20. Su base sería 10.020. Otros factores a tener en cuenta al calcular la base de costos son divisiones de acciones, dividendos amp situaciones especiales como un regalo o herencia. Si necesita ayuda adicional, le recomiendo revisar netbasis /. Netbasisrsquo base de datos de la información de los valores se remonta a 1925, y automáticamente cuenta de todos los splits, fusiones y spin-offs. Esta respuesta fue útil 0 de la gente encontró esta respuesta útil Usted debe buscar su cantidad de compra original más cualquier adición posterior. El ingreso total de efectivo será su base de costos. ¿Fue esta respuesta útil? Si heredó la acción, generalmente la base de costos será el precio de mercado de la acción multiplicado por el número de acciones en la fecha en que el titular falleció. Si compró la acción en los últimos años, debería poder encontrar la base de costos accediendo a su cuenta en su empresa de corretaje. Si no puede encontrarlo en línea, puede llamar. Si usted compró el stock hace muchos años y la empresa se fusionó o la acción se dividió, que puede ser un ejercicio de investigación que consume mucho tiempo. A menudo puede encontrar precios de las acciones históricas en línea, pero usted won39t obtener el cuadro completo. Esta respuesta fue útil Investopedia no proporciona impuestos, inversiones o servicios financieros. La información disponible a través del servicio Investopedias Advisor Insights es proporcionada por terceros y únicamente para propósitos informativos sobre la base del riesgo único de los usuarios. La información no pretende ser, y no debe ser interpretada como un consejo o utilizada para propósitos de inversión. Investopedia no garantiza la exactitud, calidad o integridad de la información, e Investopedia no será responsable por errores, omisiones, inexactitudes en la información o por la dependencia de los usuarios en la información. 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